Il s’agit d’une adaptation en prise de vues réelle du long-métrage d’animation Dumbo des studios Disney sorti en 1941, lui-même basé sur l’histoire éponyme écrite par Helen Aberson et illustrée par Harold Pearl, parue en 1939
Les enfants de Holt Farrier, ex-artiste de cirque chargé de s’occuper d’un éléphanteau dont les oreilles démesurées sont la risée du public, découvrent que ce dernier sait voler.
